材料会计工作岗位职责内容,菁选2篇

时间：2023-03-19 02:05:02 来源：顶好范文网

导读：材料会计的工作岗位职责内容1　　就是关于企业收发材料的，材料包括企业的所有材料，你要作好，材料收发单，领料单，还有做很多事，比如到期末的账实核对，盘点，清算，等　　(一)认真遵守国家财务政策、法规、

材料会计的工作岗位职责内容1　　就是关于企业收发材料的，材料包括企业的所有材料，你要作好，材料收发单，领料单，还有做很多事，比如到期末的账实核对，盘点，清算，等　　(一)认真遵守国家财务政策、法规、下面是小编为大家整理的材料会计工作岗位职责内容,菁选2篇,供大家参考。

材料会计工作岗位职责内容,菁选2篇

材料会计的工作岗位职责内容1

　　就是关于企业收发材料的，材料包括企业的所有材料，你要作好，材料收发单，领料单，还有做很多事，比如到期末的账实核对，盘点，清算，等

　　(一)认真遵守国家财务政策、法规、制度。

　　(二)按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。

　　(三)负责外调材料的划价及积压物资的调整。

　　(四)接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台帐;要掌握资源及*衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求;整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作，并立即向科长书面汇报有关情况。

　　(五)填写到货物资的验收单，要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。

　　(六)根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料;若需要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修，单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字;基建内部领料，需经处长签字。

　　(七)每月26日至次月3日，将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中，并统计材料收入、消费及库存情况报表，上报学校财务。各项统计报表要在每月3日前报出，数字要准确，时间要及时，统计报表要留底存档。每月10前，将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长。

　　(八)使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表，单项工程竣工后，要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表，报预算科;库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。

　　(九)完成处、科领导交办的其他临时性工作。

　　对于材料会计而言，最主要的工作，是正确归集、计算材料成本。

　　以下四项工作重要：

　　1、划分好材料的种类类别，使得有利于归集和计算;

　　2、及时、正确的记录材料的进货、领料和结存的数量、金额;

　　3、及时提供材料成本的各项资料;

　　4、续时盘点，做到帐实相符，发现问题，及时查找原因，解决问题。

材料会计的工作岗位职责内容2

　　1、采购入库

　　单据审核包括如下内容：审核发票、销货单位出库单据 (如需付现金应有现金收据，现金收据要有现金收讫章或财务专用章或者购买商品货主的身份证复印件同时复印件上要注明所购买的商品已经金额并确认签字) 、缴库单、请购单、购销协议、内部评审单、总部评审及合同等。查看缴库单上的编码在采购入库中是能查到，查不到不予报销(费用类和固定资产类不用入库)还要注意一下几点：

　　(1)单据抬头应该一致;

　　(2)发票真实、印章清晰;

　　(3)品名规格型号、数量核对一致;

　　(4)实际采购数量和请购单差异较大的须补请购单;

　　(5) 单品采购超过 2000 元需要购销协议，单品采购超过 5000 元还需要分公司内部评审，单品采购超过 1 万元还需要总部评审;

　　(6)看系统采购入库单入什么库，以便于做凭证时入对应科目;单据审核并签字后转交主办会计和分公司总经理签字后就可以报账了。

　　2、维护发票

　　(1)录入材料采购凭证时，如果取得了增值税专用发票，则借方原材料为不含税价，并录入应交税金进项税分录;按取得普通发票的核算方式录入凭证，会出现错误。一张缴库单对应一张系统采购入库单、一张系统发票，而报账时可能几张缴库单一并报账，在录入凭证时登记为一张会计凭证，此时应对几张发票的合计金额与凭证金额进行核对，保证一致。

　　(2)发票从采购入库单生成，根据经审核后的单价、金额进行修改;

　　(3)材料采购未入库直接入费用的业务用友系统没有采购入库单，不需要做发票，直接编制会计凭证。部门辅助核算按材料或者费用使用、发生归属进行归集。

　　<1>、维护发票的金额必须和做凭证的金额一致

　　<2>、价格查询单价以不高于历史最高单价稽核，主要参照最近一次采购价格。审核完毕在“审核人”处签字。

　　3、制单

　　正常要先维护发票再制单，但包材的要先制单再维护发票。

　　4、入库单审核

　　每周从库管处拿回《缴库单》其中一联与系统采购入库单核对。根据库管的业务熟练程度前期可以缩短周期，时间长后可以延长周期。核对项目包括：金额、数量、名称、供应商厂家。

　　5、出库单审核

　　每周从库管处拿回《出库单》其中一联与系统采购出库核对。根据库管的业务熟练程度前期可以缩短周期，时间长后可以延长周期。核对：名称、数量、领用部门、收发类别。

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